PhD (Physics and Mathematics)
Saint Petersburg State University (Russia, 199034, Saint Petersburg, Universitetskaya Embankment, 7–9)
Russian Electronic Money and Remittance Association (Novoslobodskaya st., 20, floor/room. 2/1, office 25/A5F Moscow 127030, Russia)
к.ф.-м.н.
Санкт-Петербургский государственный университет (Россия, 199034, Санкт-Петербург, Университетская наб., д. 7–9)
Ассоциация участников рынка электронных денег и денежных переводов (Новослободская ул., д. 20, этаж/пом. 2/1, офис 25/А5Ф Москва 127030, Россия)
PhD (Political Science)
Saint Petersburg State University (Russia, 199034, Saint Petersburg, Universitetskaya Embankment, 7–9)
Russian Electronic Money and Remittance Association (Novoslobodskaya st., 20, floor/room. 2/1, office 25/A5F Moscow 127030, Russia)
к.полит.н.
Санкт-Петербургский государственный университет (Россия, 199034, Санкт-Петербург, Университетская наб., д. 7–9)
Ассоциация участников рынка электронных денег и денежных переводов (Новослободская ул., д. 20, этаж/пом. 2/1, офис 25/А5Ф Москва 127030, Россия)
Ассоциация участников рынка электронных денег и денежных переводов (Новослободская ул., д. 20, этаж/пом. 2/1, офис 25/А5Ф Москва 127030, Россия)
Russian Electronic Money and Remittance Association (Novoslobodskaya st., 20, floor/room. 2/1, office 25/A5F Moscow 127030, Russia)
Раскрытие информации о бенефициарных владельцах является важным инструментом для борьбы с отмыванием денег, финансированием терроризма, коррупцией и иными преступлениями. Тем не менее в некоторых юрисдикциях требования к прозрачности структуры владения юридическими лицами снижены. А значит, выявить лица, которые реально управляют действиями компании, затруднительно. С другой стороны, высокая прозрачность делает компании уязвимыми к санкциям. В статье рассматривается проблема офшорных юрисдикций в контексте выявления бенефициаров, а также различные подходы к ее решению: создание единых баз данных владельцев компаний, идентификаторов LEI, а также автоматический обмен налоговой информацией.
Beneficial ownership disclosure is an important tool to combat money laundering, terrorist financing, corruption and other crimes. However, in some jurisdictions, the requirements for transparency of the entities ownership structure are reduced. Therefore, it is difficult to identify who really controls the company. On the other hand, high transparency makes companies vulnerable to sanctions. The article deals with the problem of offshore jurisdictions in the context of identifying beneficiaries, as well as various approaches to its solution: the creation of unified databases of company owners, LEI identifiers and automatic exchange of tax information.